Definición de expatriado

¿Qué es un expatriado?

Un expatriado o expatriada es una persona que vive y/o trabaja en un país distinto a su país de nacionalidad, muchas veces de forma temporal y por motivos laborales. Un expatriado también puede ser una persona que renunció a su nacionalidad para convertirse en ciudadano de otro.

Entendiendo a los expatriados

Un expatriado es un trabajador migrante que es un trabajador profesional o calificado en su profesión. El trabajador ocupa un cargo fuera de su país de origen, ya sea por cuenta propia o por asignación de trabajo programada por el empleador, que puede ser una empresa, universidad, gobierno o una organización no gubernamental. Si su empleador lo envía del trabajo a la oficina de Silicon Valley para trabajar muchas horas en su oficina de Toronto, se lo considerará expatriado o «expatriado» al llegar a Toronto.

Los expatriados suelen ganar más de lo que ganarían en casa y más que los empleados locales. Además del salario, las empresas a veces ofrecen beneficios a los empleados expatriados, como asistencia para la reubicación y asignación de vivienda.

Vivir como expatriado puede ser emocionante y puede ser una gran oportunidad para el avance profesional y la exposición a los negocios globales, pero también puede ser una transición emocionalmente difícil que implica separar a amigos y familiares a medida que se adapta a una cultura y un entorno laboral desconocidos. De ahí la razón detrás de la mayor compensación ofrecida a estos trabajadores migrantes.

Consideraciones especiales: Retiro en el extranjero

Muchos expatriados tienen lugar durante la jubilación. Si bien la mayoría de los estadounidenses se jubilan en los Estados Unidos, cada vez más personas optan por jubilarse en el extranjero. Las personas se sienten motivadas a mudarse al extranjero a una edad más avanzada por varias razones, que incluyen un costo de vida más bajo, un mejor clima, acceso a las playas o una combinación de estas y otras razones. Pero también puede ser difícil lidiar con las tarifas, las visas de estadía prolongada y las diferencias culturales y de idioma que experimenta al establecerse en otros países.

Una opción común que se le presenta a un jubilado expatriado es entre la residencia permanente y la doble ciudadanía. Tenga en cuenta que ni la doble ciudadanía ni la residencia lo eximen de presentar una declaración de impuestos en los Estados Unidos cada año. Es a la vez sorprendente y oneroso, pero los estadounidenses tienen que pagar impuestos sobre la renta dondequiera que vivan y deben pagarlos sin importar de dónde obtengan sus ingresos.

Es posible que también deba presentar una declaración de impuestos sobre la renta en su país de residencia, aunque la mayoría deduce la cantidad pagada por los residentes de EE. UU. a EE. UU. a través de tratados que minimizan la doble imposición.

Si está jubilado o está a punto de jubilarse, se enfrenta a una decisión difícil que requerirá un poco de investigación e investigación, y tal vez un viaje al extranjero (o más) para probar las aguas antes de tomar cualquier decisión.

Exclusión de rentas del exterior

Para los estadounidenses que trabajan en el extranjero como expatriados, cumplir con las regulaciones del impuesto sobre la renta de los EE. UU. es un desafío adicional y una carga financiera, ya que los Estados Unidos gravan a sus ciudadanos sobre los ingresos obtenidos en el extranjero. Sin embargo, para evitar la doble imposición sobre los ingresos de los expatriados, el código fiscal de EE. UU. contiene disposiciones que ayudan a reducir las obligaciones fiscales. Los impuestos pagados en un país extranjero se pueden usar como un crédito fiscal en los Estados Unidos, lo que, cuando se aplica a la factura de impuestos del expatriado, los reduce.

La exclusión de ingresos extranjeros (FEIE), por ejemplo, permite a los expatriados excluir de las declaraciones de impuestos una cierta cantidad de sus ingresos extranjeros, que está indexada a la inflación. Para el 2019, este monto es de 105,900 USD. Un expatriado que gana, digamos, $ 180,000 de su trabajo en un país extranjero no libre de impuestos solo tendrá que pagar un impuesto federal sobre la renta de $ 180,000 – $ 105,900 = $ 74,100.

Crédito fiscal extranjero

FEIE no se aplica a los ingresos por alquileres ni a los ingresos por inversiones. Por lo tanto, cualquier ingreso por intereses o ganancias de capital de las inversiones deberá informarse al IRS. El Crédito Fiscal Extranjero (FTC) es una disposición que garantiza que los expatriados no paguen doble imposición sobre sus ganancias de capital. Por ejemplo, suponga que un expatriado cae en la categoría de impuesto sobre la renta del 35% en los Estados Unidos. Esto significa que su ganancia de capital a largo plazo de cualquier inversión está gravada al 15%.

Dado que la FTC ofrece un dólar por dólar de crédito contra los impuestos pagados en un país extranjero, si el expatriado pagó el 10% de impuestos en el país donde trabaja, debe pagar solo el 5% de impuestos en los EE. UU. Asimismo, si no paga ningún impuesto. al país extranjero, deberá el 15% de impuestos completo al gobierno de EE.UU. Si el impuesto sobre la renta pagado a un gobierno extranjero supera con creces el valor del préstamo (porque la tasa impositiva extranjera ha superado con creces la tasa estadounidense), el expatriado perderá esa cantidad. Sin embargo, el crédito puede transferirse.

Tasa de expatriación

Una persona que ha renunciado a su nacionalidad en el país de origen y se muda a otro país también se denomina expatriado a efectos fiscales y está sujeta a un impuesto de salida conocido como tasa de expatriación.

De acuerdo con el Servicio de Impuestos Internos (IRS), las disposiciones fiscales para expatriados se aplican a los ciudadanos estadounidenses que han renunciado a su ciudadanía y a los residentes de largo plazo que han dejado de residir en los Estados Unidos a efectos fiscales, si uno de los propósitos principales de la acción es evitar los impuestos estadounidenses. Este impuesto de emigración se aplica a las personas físicas que:

• Tener un patrimonio neto de al menos $ 2 millones al momento de la expatriación o terminación de residencia
• Tener una deuda de impuestos sobre la renta neta anual promedio superior a $ 168,000 (a partir de 2019) en los cinco años que finalizan antes de la fecha de expatriación o terminación de la residencia
• No certifica (o no puede) certificar cinco años de cumplimiento tributario de los EE. UU. durante los cinco años anteriores a la fecha de expatriación o terminación de la residencia.

Las ventajas y desventajas de convertirse en expatriado

Vivir y trabajar en otro país durante mucho tiempo puede tener sus beneficios. Estos pueden variar desde nuevas experiencias y aventuras hasta consideraciones más prácticas, como un menor costo de vida o estar más cerca de la familia extendida en el extranjero. Dependiendo de dónde viva, también puede recibir beneficios del gobierno, como atención médica y educación gratuitas e impuestos más favorables.

También hay algunas desventajas potenciales. Con respecto a los impuestos, a menos que renuncie por completo a su ciudadanía estadounidense, aún deberá presentar declaraciones de impuestos cada año y es posible que deba pagar impuestos al Tío Sam, incluso para los ingresos en su nuevo país.

También estarás fuera de casa, potencialmente. Esto puede hacer que reunirse con amigos y familiares sea más difícil, y las diferencias de zona horaria también pueden interferir con encontrar el momento adecuado para conectarse por teléfono o chat de video. Aprender un nuevo idioma y hábitos también puede ser difícil para algunos, y es posible que algunos artículos o productos que disfrutas no estén disponibles donde vives. Y recuerda que no todos los países disfrutan del mismo nivel de estabilidad política y económica que Estados Unidos.

preguntas frecuentes

¿Qué significa convertirse en expatriado?

Un expatriado o «expatriado» es alguien que deja su país de origen y se establece en el extranjero por un largo período de tiempo, a menudo de forma permanente.

¿Cómo se convierten los estadounidenses en expatriados?

Si es ciudadano estadounidense y se muda a otro país y tiene la intención de permanecer allí, se ha convertido en un expatriado.

¿Qué país tiene más expatriados?

Emiratos Árabes Unidos (EAU) y Estados Unidos siguen a Arabia Saudita en el ranking de mayor número de expatriados. La población expatriada representa el 98,4% de la población inmigrante total de Arabia Saudí. Polonia, Portugal y Suecia tenían las poblaciones de expatriados más bajas. Qatar tenía la mayor proporción de expatriados en comparación con su población total, con un 70,9 por ciento.

¿Qué es la fiscalidad de los expatriados?

Los estadounidenses que viven en el extranjero aún deben presentar declaraciones de impuestos de EE. UU. a menos que renuncien a la ciudadanía estadounidense. Hay varios tratados fiscales internacionales para ayudar a minimizar la doble imposición.

¿Qué es una comunidad de expatriados?

Cuando las personas se mudan a un país extranjero, a menudo encuentran consuelo en buscar a otros extranjeros, especialmente de su país de origen. Las comunidades de expatriados son enclaves de personas de origen nacional similar, a menudo con su propia escuela y opciones de compras. En muchos países, los enclaves de habla inglesa se denominan comunidades ‘inglesas’.